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Les avantages d’un REER
Choisissez un REER qui vous convient
REER individuel
- Vous cotisez au régime et pourriez demander une déduction d’impôt pour vos cotisations.
- Vous payez l’impôt qui s’applique aux fonds que vous retirez du régime.
REER de conjoint ou de conjoint de fait
- Vous cotisez au régime dont votre conjoint ou conjoint de fait est titulaire et pourriez demander une déduction d’impôt pour vos cotisations.
- Votre conjoint ou conjoint de fait peut retirer des fonds du régime et paiera généralement l’impôt qui s’applique aux retraits (vous pourriez être tenu responsable de l’impôt dans certains cas).
- Le fractionnement du revenu peut être permis.
REER immobilisé ou compte de retraite immobilisé (CRI)
- Les fonds transférés de votre régime de pension agréé doivent généralement être détenus dans un REER immobilisé ou un CRI.
- Vous ne pouvez habituellement pas accéder aux fonds avant l’âge de 55 ans
Choisissez la bonne combinaison de placements, qui peut comprendre :
Fonds communs de placement CIBC
Ces fonds contiennent un portefeuille de placements, comme des actions et des obligations.
Titres à revenu fixe CIBC
Choisissez parmi une vaste gamme de titres à revenu fixe, notamment des certificats de placement garanti (CPG), chacun pouvant être assorti de différentes caractéristiques, cotes de risque et durées.
Comparaison du compte d’épargne libre d’impôt (CELI) et du REER
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|---|---|---|
But |
Épargner en vue d’objectifs à court ou à long terme |
Épargner en vue de la retraite Peut aussi être utilisé pour l’achat d’une première maison ou de la formation continue |
Âge minimum |
18 ans1 |
Pas d’âge minimum |
Âge maximum |
Pas d’âge maximum |
Doit être compris dans le revenu ou converti en un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ou en rente avant la fin de l’année de vos 71 ans |
Cotisations |
Non déductibles d’impôt |
Déductibles d’impôt |
Droits de cotisation inutilisés |
Reportés |
Reportés |
Intérêt, revenu et croissance dans le régime |
Aucune imposition lorsque les règles du régime sont respectées |
Aucune imposition lorsque les règles du régime sont respectées |
Plafond de cotisation |
7 000 $ en 2024, plus les droits de cotisation inutilisés des années précédentes |
18 % du revenu gagné l’année précédente, jusqu’à concurrence de 31 560 $ en 2024, plus les droits de cotisation inutilisés des années précédentes et le facteur d’équivalence pour services passés, moins le facteur d’équivalence applicable |
Retraits |
Les cotisations et le revenu produits peuvent être retirés en franchise d’impôt si les règles du régime sont respectées. Les sommes retirées sont généralement rajoutées à vos droits annuels de cotisation pour l’année civile suivante |
Les cotisations, le revenu et la croissance sont imposables au moment du retrait du régime, si les règles du régime sont respectées. Les retraits n’ont pas d’incidence sur vos droits de cotisation annuels |
Prestations gouvernementales |
Les retraits ne nuisent pas à l’admissibilité aux prestations fédérales fondées sur le revenu, comme la Sécurité de la vieillesse (SV) |
Les retraits sont ajoutés à votre revenu et peuvent avoir une incidence sur les prestations ou les crédits gouvernementaux, y compris les prestations fondées sur le revenu |
REER de conjoint ou de conjoint de fait |
N’est pas offert |
Offert. Vous pouvez cotiser à un REER de conjoint ou de conjoint de fait |
Le CELI et le REER offrent tous deux d’importants avantages fiscaux, qui peuvent vous aider à maximiser votre épargne. Ils présentent différents avantages fiscaux et il peut être avantageux de cotiser à la fois à un CELI et à un REER. Pour en savoir plus sur les points à considérer pour choisir entre un REER et un CELI si vous avez une somme d’argent limitée à placer, consultez notre rapport Faites-le donc! Plaidoyer en faveur des placements libres d’impôt (PDF, 250 ko) Une nouvelle fenêtre s'affichera..
Les résidents canadiens commencent à accumuler des droits de cotisation à un CELI l’année de leurs 18 ans. Dans les provinces où l’âge de la majorité est de 18 ans, les résidents canadiens âgés de 18 ans peuvent ouvrir un CELI. Dans les provinces et territoires où l’âge de la majorité est de 19 ans, selon l’institution financière, vous devez être âgé d’au moins 19 ans pour ouvrir un CELI.